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我有Turbo Tax,为什么需要了解税务知识?

Updated: Feb 1

我的很多客户开玩笑说:会赚钱不如会避税,越会赚钱越要会避税。虽然是句玩笑,但我相信大家在每年做完税表看着上面的数字时应该多少也会有这样的感受。合理避税和税务筹划在美国是非常重要的。


我身边很多朋友都在靠各种税务软件(比如像年货一样的存在-Turbo Tax)保驾护航。税务软件能够帮助大家完成的只是第一步-报税(有时候还不一定完全正确🤔)。但其实税务包括三个方面:一是报税(Tax Compliance),二是税务筹划(Tax Planning),三是税务诉讼(Tax Litigation)。


很多朋友期望在报税的过程中来省税,这是一个错误的理解:报税是在税年结束后才开始做,此时所有的税务相关活动已经发生,只能就事实来报税。OK,手机前的这位张先生表示不服,他说他今年买了一处出租屋,要不是他去年用了报税软件,他都不知道给出租屋里面买电器和家具都可以折旧抵扣税!今年,他提前算出来抵扣后他的出租屋是个大损失(Big Loss),他可以用这个Loss来抵消(Offset)他的股票收入!所以他放心地把股票卖了!听起来确实帮他省税了!但其实不然。首先,这不是在省税,这只是帮张先生报对了税,这个抵扣(deduction)本就是张先生应得的。其次,出租屋收入是Passive Loss(被动损失),不能用来抵扣除Passive Income(被动收入)之外其他种类的收入(但有可能可以take其中$25K Loss Allowance来抵扣其他类型收入,如果符合要求的话)。所以...张先生得为他的股票收入交税了...Bummer! 真正做到省税的话是这样的:先分析基本情况-张先生有好几处出租屋,每年都是Loss,其他投资收入和工资很高,但这些出租屋Loss都不能用来直接抵这些其他收入的税。我们发现张先生妻子没有工作但是每天都在打理出租屋,那么,我们会考虑让张先生的妻子Claim as Real Estate Professional如果她满足IRS关于Real Estate Professional的要求,一旦她满足,这些出租屋的损失都变成了Non-Passive,可以用来抵扣其他种类的收入。(例子举得比较简单,实际操作会有更多细节更复杂)


报税过程中省税的空间非常有限,如果我们对税务知识有大概的了解会对税务筹划有非常大的帮助。有另种朋友跟上面的朋友正好相反,完全依赖自己的CPA,我个人觉得这样也不好。首先,税务所里CPA们的能力以及工作的质量参差不齐,也不一定会对所有客户都上心。如果我们自己有一定的的税务知识,我们会判断CPA帮忙做的税表是否正确是否收录了所有我们提供的信息,为什么有些信息不在上面。我们也会更清楚自己有什么税务问题,在交谈时CPA也会给出更准确的答案。


好了!接下来就是我上场了🥳我的网站会不定期更新两方面内容:一是基本的税务知识,二是一些合理避税的小提示。这些都会是我在日常学习和工作中的心得总结。

本文相关税务知识:

1. Ordinary Income: 一般来讲是我们付出劳动得来的收入,比如工作收入(W-2, 拥有且参与运用的公司收入)。税率就是本人正常的税率。

2. Portfolio Income: 比如利息(Interest)和分红(Dividend)收入。税率和Ordinary Income 一样。

3. Capital Gain: 一般来讲是你的投资自己带来的收入,不需要你管理运营,比如股票收入,符合规定的分红(Qualified Dividend), 卖自住房子的收益(卖出租屋的盈利可能会有一部分为Ordinary Gain, 以后会讲哦)等。短期Capital Gain的税率和Ordinary Income一样,长期Capital Gain是0, 15%, 20%, 取决于你的Taxable Income。Capital Loss 只能用来抵消Capital Gain。但其中最多$3,000可以用来抵其他种类收入。没用掉的会积累起来带去以后用。

4. Passive Income: 不需要你去参与运营的商业活动,比如你投资的某个LLC公司的运营收入,和出租屋(比较特殊,即使你自己天天管理也是Passive Activity)。 Passive Loss 只能用来抵消Passive Income。没用掉的会积累起来带去以后用。如果这个Passive Activity卖掉了\关掉了,之前积累的所有Passive Loss就被释放转换为Ordinary Loss,可以用来抵消各种类型收入。







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